โครงสร้างการเงินของกลุ่มธนาคารคือ สินทรัพย์ เช่นเงินสด เงินกู้ยืมระหว่างธนาคาร สินเชื่อ เงินลงทุน ส่วนฝั่งหนี้สินเช่น เงินฝาก เงินกู้ยืมระหว่างธนาคาร และเงินกู้ยืม
งบกำไรขาดทุนของกลุ่มธนาคารคือ รายได้ทั้งที่เป็นดอกเบี้ยและรายได้ไม่ใช่ดอกเบี้ย หักส่วนค่าใช้จ่ายเช่น ค่าพนักงาน จะเรียกทั้งหมดว่ากำไรจากการดำเนินงานก่อนตั้งสำรอง
อัตราส่วนการเงินที่สำคัญคือ Net interest margin (NIM) คือส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยเงินกู้กับเงินฝาก ใครตัวเลขมากถือว่าดี NPL Ratio คือนี่ด้อยคุณภาพหารด้วย ปริมาณสินเชื่อ ไม่ควรเกิน 3%
หุ้นกลุ่มธนาคารประเมินราคาหุ้นจะใช้ Price to book value หรือ PBV วัดว่าหุ้นตัวไหนถูก หุ้นตัวไหนแพง ใช้ตัวเลข 1 เท่า เป็นเกณฑ์
อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ
1. อัตราส่วน Net interest Margin.
สูตร = รายได้ดอกเบี้ย - ดอกเบี้ยจ่าย สินทรัพย์ที่สร้างรายได้
ปัจจัยที่กระทบ = อัตราดอกเบี้ย, การเติบโตของสินเชื่อ
2. อัตราส่วน Cost/Income
สูตร = ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ย รายได้รวม
ปัจจัยที่กระทบ = จำนวนสาขา และพนักงาน
3. อัตราส่วน Credit Cost
สูตร = ค่าใช้จ่ายสำรอง ปริมาณสินเชื่อ
ปัจจัยที่กระทบ = แนวโน้มเศรษฐกิจ, นโยบายของธนาคารพาณิชย์, ปริมาณหนี้เสีย
4. อัตราส่วน NPL Ratio
สูตร = หนี้ด้อยคุณภาพ ปริมาณสินเชื่อ
ปัจจัยที่กระทบ = ภาวะเศรษฐกิจ, คุณภาพพอร์ตสินเชื่อ
5. อัตราส่วน Coverage Ratio
สูตร = เงินสำรองสะสม ปริมาณหนี้ด้อยคุณภาพ
ปัจจัยที่กระทบ = แนวโน้มเศรษฐกิจ, นโยบายของธนาคารพาณิชย์
- 1
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2024 Blockdit
