ข่าวจาก ก.ล.ต. วันที่ 24 เม.ย. 68
เผยความคืบหน้า ThaiESGX อยู่ระหว่างพิจารณาคำขออนุมัติจัดตั้ง 37 กอง จาก 19 บลจ. คาดสามารถเปิดพร้อมกันในวันที่ 2 พ.ค. 68 และสามารถตรวจสอบข้อมูล LTF ผ่านระบบ FundConnext ได้ช่วงต้นเดือน พ.ค. นี้
เพื่ออำนวยความสะดวกในตรวจสอบความครบถ้วนของการสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน LTF บริษัท ดิจิทัล แอคเซส แพลตฟอร์ม จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทในกลุ่มตลาดหลักทรัพย์ฯ ให้บริการระบบงานโครงสร้างพื้นฐานในการเข้าถึงกองทุนรวม (FundConnext) ได้พัฒนาระบบให้สามารถตรวจสอบข้อมูลหน่วยลงทุนในกองทุนภาษีรวมถึง LTF ของตนทั้งหมดผ่านระบบนี้ คาดว่าจะเริ่มให้ผู้ลงทุนตรวจสอบข้อมูลการถือกองทุน LTF ผ่านเว็บไซต์ของตลาดหลักทรัพย์ฯ ได้ตั้งแต่ต้นเดือน พ.ค.
มี บลจ. 1 แห่งที่มี LTF แต่ไม่ได้จัดตั้ง Thai ESGX แต่ก็ได้ร่วมกับ บลจ. อื่นให้รับสับเปลี่ยน LTF ไปยังกอง Thai ESGX ของ บลจ. เหล่านั้น ซึ่งตรงนี้ในข่าวไม่ได้บอกว่า บลจ. ไหนนะ
จากข้อมูลของ ก.ล.ต. ไม่ได้ห้ามสับเปลี่ยนข้าม บลจ. ในการลดหย่อนภาษี แต่ก็ขึ้นกับเงื่อนไขของแต่ละ บลจ. ที่ออกมาด้วยนะ
ถ้าเราไม่ย้าย LTF เพราะไม่อยากเอาเงินไว้ใน ThaiESGX อีก 5 ปี อยากไว้รอขายเมื่อตลาดหุ้นไทยดีขึ้นบ้าง เงิน LTF เราก็จะอยู่ในกองเดิม ซึ่งจะกลายเป็นกองทุนรวมหุ้นไทยทั่วไป ซึ่งจะให้ซื้อขายตามปกติ แต่ถ้ากองเดิมมีขนาดเล็กลง ก็อาจมีการยุบไปรวมกับกองทุนหุ้นไทยอื่น ซึ่งเงินเราไม่ได้หายไปไหนนะ
เงื่อนไข ThaiESGX
Thai ESGX มีลักษณะสำคัญดังนี้
- เป็นกองทุนที่ลงทุนในสินทรัพย์ภายในประเทศเท่านั้นตามแนวคิด ESG อย่างน้อย 80% ของ NAV โดยต้องเป็นหุ้นไทยไม่น้อยกว่า 65% ของ NAV
เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ทางภาษี
การลงทุนในกองทุน Thai ESGX สามารถลดหย่อนภาษีได้ตามเงื่อนไขที่กำหนด โดยแบ่งวงเงินในการลดหย่อนภาษีออกเป็น 2 ส่วน
ส่วนที่ 1 การลงทุนใหม่ ใช้เงินซื้อเข้าไปใหม่
- ลดหย่อนได้ ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน สูงสุด 300,000 บาท และต้องถือครอง ไม่น้อยกว่า 5 ปี นับแบบวันชนวัน
- ต้องซื้อในช่วง 1 พ.ค.- 30 มิ.ย. 68 เท่านั้น
ข้อสังเกตส่วนที่ 1 นี้ คือ ลดหย่อนปี 68 ที่เพดานจะแยกมาต่างหากไม่รวมกับ Thai ESG เดิม หรือ RMF หรือ Thai ESGX ในส่วนที่ 2
ส่วนที่ 2 จะเป็นการย้ายจาก LTF เดิม ต้องเป็นการโอนย้าย LTF เดิม (Pay in kind ต้องไม่มีการขายออกมาก่อน) และต้องย้ายเข้า Thai ESGX จาก LTF ที่มีอยู่ในทุกกอง ทุก บลจ. ที่มีอยู่ในมือ และจะต้องไม่ขายหรือสับเปลี่ยนหลัง 11 มี.ค. 68 (วันที่ ครม. มีมติอนุมัติเรื่อง Thai ESGX) เพื่อรอย้ายเข้า Thai ESGX มาช่วง 1 พ.ค. – 30 มิ.ย. 68
เงินลงทุนที่ย้ายจาก LTF ไป Thai ESGX จะได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม ตามมูลค่าที่ย้ายมา แต่ ไม่เกิน 300,000 บ. ในปี 2568 และได้อีกไม่เกินปีละ 50,000 บ. เป็นเวลาอีก 4 ปี (ปี 2569-2572) รวมสูงสุดไม่เกิน 500,000 บ. ในทั้ง 5 ปี
เมื่อย้ายมาต้องถืออย่างน้อย 5 ปี
ข้อสังเกต
- หากมีการ ขายหรือสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน LTF หลังจากวันที่ ครม. มีมติ คือ 11 มี.ค. 68 จะทำให้ไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีในส่วนที่ 2 นี้ได้
- เงินลงทุนที่ย้ายจาก LTF ไป Thai ESGX จะได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม ตามมูลค่าที่ย้ายมา ไม่ใช่จากต้นทุนที่ซื้อ LTF มา
– ต้องย้าย LTF ที่มีอยู่ทั้งหมด ถึงแม้ว่าจะเกิน 500,000 บ. ก็ตาม และลดหย่อนได้สูงสุดแค่ 500,000 บ.
เช่น ถ้ามูลค่า LTF ตอนย้ายมา คือ 400,000 บ. ก็จะสามารถใช้ลดหย่อนในปี 68 ได้ 300,000 บ. ปี 69 อีก 50,000 บ. และปี 70 อีก 50,000 บ.
- ที่ย้ายมาทั้งหมด ถึงแม้จะมีบางส่วนเกิน 500,000 บ. จะต้องถือทั้งหมดอย่างน้อย 5 ปี
การลดหย่อนด้วย Thai ESGX สามารถทำทั้งส่วนที่ 1 และส่วนที่ 2 ได้
#กองทุนลดหย่อนภาษี #หมอยุ่งอยากมีเวลา #ThaiESGX #TESG #LTF
- 2
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2025 Blockdit
