Blockdit Logo (Mobile)
IN$IGHT INVESTOR
•
18 พ.ค. เวลา 05:30 • หุ้น & เศรษฐกิจ

นักลงทุนควรรู้: เรื่องภาษี ไม่ใช่เรื่องน่าปวดหัวอย่างที่คิด!

การลงทุนเป็นเรื่องของการสร้างความมั่งคั่ง แต่สิ่งที่นักลงทุนหลายคนอาจมองข้ามไปไม่ได้คือ "ภาษี" ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของผลตอบแทนจากการลงทุนของเรา การทำความเข้าใจเกี่ยวกับประเภทของภาษีที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน และวิธีการวางแผนภาษีอย่างถูกต้อง จะช่วยให้เราสามารถบริหารจัดการผลตอบแทนได้อย่างมีประสิทธิภาพและหลีกเลี่ยงปัญหาที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตได้ครับ
คิดง่ายๆ ว่า เหมือนเราปลูกต้นไม้ เมื่อเก็บเกี่ยวผลผลิตได้ ก็ต้องแบ่งส่วนหนึ่งให้รัฐบาลในรูปแบบของภาษี การลงทุนก็เช่นกัน เมื่อเรามีกำไรจากการลงทุน ก็มีหน้าที่ต้องเสียภาษีตามกฎหมาย
ประเภทของภาษีที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนในประเทศไทย:
1. ภาษีเงินได้จากดอกเบี้ย (Withholding Tax on Interest Income):
ลักษณะ: หัก ณ ที่จ่ายจากดอกเบี้ยที่ได้รับจากเงินฝากธนาคาร ตราสารหนี้ (เช่น พันธบัตรรัฐบาล หุ้นกู้)
อัตรา: โดยทั่วไปอยู่ที่ 15% ของดอกเบี้ยที่ได้รับ (อาจมีข้อยกเว้นสำหรับบางประเภท เช่น ดอกเบี้ยจากบัญชีเงินฝากออมทรัพย์บางประเภท)
สิ่งที่นักลงทุนต้องรู้: ผู้จ่ายดอกเบี้ย (เช่น ธนาคาร บริษัทผู้ออกตราสารหนี้) จะทำการหักภาษี ณ ที่จ่าย และนำส่งให้กรมสรรพากร นักลงทุนจะได้รับดอกเบี้ยสุทธิหลังหักภาษีแล้ว ไม่ต้องนำไปยื่นรวมกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอีก (สามารถเลือกนำไปรวมเพื่อขอคืนภาษีได้ หากฐานภาษีโดยรวมต่ำกว่า)
2. ภาษีเงินได้จากเงินปันผล (Withholding Tax on Dividend Income):
ลักษณะ: หัก ณ ที่จ่ายจากเงินปันผลที่ได้รับจากหุ้น หรือกองทุนรวมที่มีนโยบายจ่ายเงินปันผล
อัตรา: โดยทั่วไปอยู่ที่ 10% ของเงินปันผลที่ได้รับ
สิ่งที่นักลงทุนต้องรู้: บริษัทที่จ่ายเงินปันผล หรือบริษัทจัดการกองทุน จะทำการหักภาษี ณ ที่จ่าย และนำส่งให้กรมสรรพากร นักลงทุนจะได้รับเงินปันผลสุทธิหลังหักภาษีแล้ว สามารถเลือกที่จะไม่นำไปรวมกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา หรือนำไปรวมเพื่อขอเครดิตภาษีได้
3. ภาษีเงินได้จากการขายคืนหน่วยลงทุน (Capital Gains Tax on Mutual Fund Redemption):
ลักษณะ: เก็บจากกำไรส่วนต่าง (Capital Gains) ที่ได้จากการขายคืนหน่วยลงทุนของกองทุนรวม (ยกเว้นกองทุนรวมตราสารหนี้)
อัตรา: ตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ตั้งแต่ 0% - 35%)
สิ่งที่นักลงทุนต้องรู้: บริษัทจัดการกองทุนจะไม่ทำการหักภาษี ณ ที่จ่าย นักลงทุนมีหน้าที่ต้องนำกำไรจากการขายคืนหน่วยลงทุนไปยื่นรวมกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี
4. ภาษีเงินได้จากการขายหุ้น (Capital Gains Tax on Stock Trading):
ลักษณะ: เก็บจากกำไรส่วนต่าง (Capital Gains) ที่ได้จากการขายหุ้นในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) และตลาดหลักทรัพย์ เอ็ม เอ ไอ (mai)
อัตรา: ปัจจุบันได้รับการยกเว้นภาษี (มีผลบังคับใช้ถึงปัจจุบัน แต่กฎหมายอาจมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคต)
สิ่งที่นักลงทุนต้องรู้: แม้ว่าจะได้รับการยกเว้นภาษี แต่ผู้ขายหุ้นยังคงมีหน้าที่ต้องเสียค่าธรรมเนียมการซื้อขายให้กับโบรกเกอร์และตลาดหลักทรัพย์
5. ภาษีเงินได้จากคริปโทเคอร์เรนซีและสินทรัพย์ดิจิทัลอื่นๆ (Income Tax on Cryptocurrency and Digital Assets):
ลักษณะ: เก็บจากกำไรจากการขาย แลกเปลี่ยน หรือโอนคริปโทเคอร์เรนซีและสินทรัพย์ดิจิทัลอื่นๆ รวมถึงผลประโยชน์ที่ได้รับจากการถือครอง (เช่น Staking)
อัตรา: ตามอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ตั้งแต่ 0% - 35%)
สิ่งที่นักลงทุนต้องรู้: กฎหมายและแนวทางการเสียภาษีสำหรับคริปโทเคอร์เรนซีและสินทรัพย์ดิจิทัลยังอยู่ในระหว่างการพัฒนาและอาจมีการเปลี่ยนแปลง นักลงทุนมีหน้าที่ต้องติดตามข่าวสารและปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
การวางแผนภาษีเบื้องต้นสำหรับนักลงทุน:
• ทำความเข้าใจประเภทของภาษี: รู้ว่าการลงทุนประเภทใดบ้างที่จะมีภาระภาษี และอัตราเท่าไหร่
• เลือกเครื่องมือการลงทุนที่เหมาะสมกับสถานะทางภาษี: เช่น ผู้ที่มีฐานภาษีสูง อาจพิจารณาลงทุนในกองทุนรวม RMF/SSF เพื่อลดหย่อนภาษี
• ใช้ประโยชน์จากสิทธิประโยชน์ทางภาษี: ศึกษาและใช้สิทธิลดหย่อนภาษีต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน
• เก็บเอกสารหลักฐาน: เก็บรวบรวมเอกสารที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน เช่น ใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย หนังสือรับรองเงินปันผล เพื่อใช้ในการยื่นภาษี
• วางแผนการขายคืน/ขายออก: พิจารณาถึงผลกระทบทางภาษีก่อนตัดสินใจขายคืนหน่วยลงทุนหรือขายหุ้น
• ติดตามข่าวสารและกฎหมายภาษี: กฎหมายและแนวทางการเสียภาษีอาจมีการเปลี่ยนแปลง นักลงทุนควรติดตามข่าวสารอย่างสม่ำเสมอ
คำแนะนำเพิ่มเติม:
• หากมีข้อสงสัยเกี่ยวกับเรื่องภาษี ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือนักวางแผนทางการเงินเพื่อขอคำแนะนำที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณ
บทสรุป:
เรื่องภาษีกับการลงทุนอาจดูซับซ้อน แต่การทำความเข้าใจหลักการพื้นฐานและวางแผนภาษีอย่างถูกต้อง จะช่วยให้คุณสามารถบริหารจัดการผลตอบแทนจากการลงทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพและบรรลุเป้าหมายทางการเงินได้ตามที่ตั้งใจไว้ครับ!
By IN$IGHT INVESTOR
#ภาษี #การลงทุน #ภาษีนักลงทุน #วางแผนภาษี #ผลตอบแทนจากการลงทุน #กฎหมายภาษี
โฆษณา