🧾 การนับปีการถือครองกองทุนประหยัดภาษี
(SSF, RMF, TESG, TESGX,)
กองทุนประหยัดภาษีแต่ละประเภท มีวิธีการนับปีการถือครองต่างกัน ทั้งการ “นับเป็นก้อน” หรือ “นับเป็นชุด” รวมถึงบางกองทุนต้องอิงกับอายุผู้ถือครองด้วย มาดูกันทีละแบบ 👇
📌 SSF (Super Savings Fund)
• ใช้ลดหย่อนภาษีได้: ปี 2562 – 2567 ซึ่งไม่มีการต่ออายุการลดหย่อนของ SSF ใช้ลดหย่อนได้ถึงปี 67 เท่านั้น ซึ่งถึงแม้ไม่สามารถลดหย่อนภาษีด้วย SSF แล้วแต่ กอง SSF ที่เคยซื้อไว้ ก็ต้องถือจนครบเงื่อนไขคือ 10 ปี
• เงื่อนไขการถือครอง: 10 ปีเต็ม
• การนับเวลา: วันชนวัน ปีชนปี ของแต่ละก้อนที่ซื้อ
ตัวอย่าง
• ซื้อ 30 ม.ค. 67 → ขายได้ 31 ม.ค. 77
• ซื้อ 30 ต.ค. 67 → ขายได้ 31 ต.ค. 77
📌 RMF (Retirement Mutual Fund)
• เป้าหมาย: เงินเกษียณ
• เงื่อนไขการขายคืน:
1. ผู้ถือมีอายุ ครบ 55 ปีขึ้นไป
และ 2. ถือครองมาแล้ว ไม่น้อยกว่า 5 ปี
• การนับเวลา: วันชนวัน ปีชนปี แต่นับเป็น “ชุด” โดยยึดวันที่เริ่มลงทุนครั้งแรก
ตัวอย่าง
• อายุครบ 55 ปี: 1 ม.ค. 68
• เริ่มลงทุนครั้งแรก: 1 ธ.ค. 62 และลงทุนต่อเนื่องทุกปี ปี 62, 63, 64, 65, 66, 67
• ครบ 5 ปี: 2 ธ.ค. 67
• 👉 ขายคืน RMF ได้ทั้งหมดทุกก้อนที่เคยซื้อมา ตั้งแต่ 2 ม.ค. 68 เพราะต้องอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ขึ้นไปด้วย
📌 TESG (Thailand ESG Fund)
• ใช้ลดหย่อนภาษีได้: ปี 2566 – 2575
• การนับเวลา: วันชนวัน ปีชนปี ของแต่ละก้อน
• เงื่อนไขการถือครอง:
o ซื้อปี 67-69 → ถือเพียง 5 ปีเต็ม
o ซื้อปี 66 และ 70-75 → ถือ 8 ปีเต็ม
ตัวอย่าง
• ซื้อ 14 ธ.ค. 66 → ขายได้ 15 ธ.ค. 74 (8 ปี)
• ซื้อ 15 ธ.ค. 67 → ขายได้ 16 ธ.ค. 72 (5 ปี)
• ซื้อ 28 ธ.ค. 68 → ขายได้ 29 ธ.ค. 73 (5 ปี)
📌 TESGX
• ออกใหม่: พ.ค. 68
• เงื่อนไขการถือครอง: 5 ปีเต็ม
• การนับเวลา: วันชนวัน ปีชนปี ของแต่ละก้อน (ซื้อใหม่หรือย้ายจาก LTF)
ตัวอย่าง
• ย้าย LTF ไป TESGX วันที่ 14 พ.ค. 68 → ขายได้ 15 พ.ค. 73
• ย้าย LTF ไป TESGX วันที่ 30 พ.ค. 68 → ขายได้ 31 พ.ค. 73
สำหรับ LTF (Long-Term Equity Fund) ใช้ลดหย่อนภาษีได้: ถึงปี 2562 เท่านั้น
• การนับเวลา: นับตามปีปฏิทิน (ต่างจากกองทุนอื่น)
• 👉 LTF ที่ซื้อปี 62 ขายได้ทั้งหมดตั้งแต่ 2 ม.ค. 68
✅ สรุปสั้นๆ
• SSF, TESG, TESGX → นับแต่ละก้อนที่เข้าไปลงทุน นับวันชนวัน ปีชนปี
• SSF ไม่มีให้ลดหย่อนภาษีแล้ว แต่ต้องถือให้ครบกำหนดอายุ 10 ปี เต็มจากวันที่ซื้อ
• RMF → นับเป็นชุด วันชนวัน ปีชนปี + อิงอายุผู้ถือ
• LTF นับตามปีปฏิทิน ไม่มีให้ลดหย่อนภาษี และทั้งหมดทุกก้อนของ LTF ที่เคยมีมาครบกำหนดอายุ ตั้งแต่ 2 ม.ค. 68
#หมอยุ่งอยากมีเวลา #กองทุนรวม #LTF #RMF #SSF #TESG #TESGX #ลดหย่อนภาษี #ภาษี #เงื่อนไขการถือครอง #MutualFund
- 1
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2025 Blockdit
