วางแผนมรดก Legacy Planning
เมื่อได้รับมอบหมายให้ “วางแผนมรดก” มีเรื่องใดที่ต้องนำมาพิจารณา เพื่อ Workshop และหา “ข้อสรุป” Design & Plan สำหรับ Choice แต่ละแบบ ให้เหมาะสม Tailor-made & Customize สำหรับ “ครอบครัว” ที่ต่างกัน ระหว่าง Workshop มีการตรวจสอบ Pro & Con เพื่อหา Minimum Requirement & Maximize Preference มีทั้งที่เป็น Single Demand และ Common Goal ในการวางแผนมรดก
หลังจากได้ Design & Plan ที่ผ่านการ “ทดสอบผล/ทดลอง” Simulation หลากหลาย “มุมมอง” และ “ความเป็นไปได้” แล้วจึงนำมาสู่ Action เพื่อ Implement ให้ได้ “การวางแผนมรดก” ที่ตรงตามความต้องการของครอบครัว (1) บริษัทโฮลดิ้ง (2) เอกสารกฎหมาย (3) ประกันชีวิต
บริษัทโฮลดิ้ง “ไม่ซื้อประกัน” สะเปะสะปะโดยไม่ได้วางแผนก่อน หากยังไม่ได้ “เลือกแบบ” ของบริษัทโฮลดิ้ง 5 แบบที่เหมาะสม “อย่าซื้อประกัน” ในนามบริษัท ควรซื้อประกันชีวิตในนาม “บุคคลธรรมดา” โดย “ไม่สร้างรายจ่ายส่วนตัว” ใน “บริษัท” จนกลายเป็น “ผลร้ายทางภาษี” เพราะ “ค่าเบี้ยประกัน” ถูกมองว่าเป็น “รายจ่ายต้องห้าม” Non-deductible Expense
บริษัทโฮลดิ้งที่ “เหมาะสมที่สุด” หากจะนำไป “ซื้อประกัน” เพื่อเป็น “รายจ่ายกิจการ” คือ “บริษัทโฮลดิ้งทรัพย์สิน” Property Holding Co “บริษัทโฮลดิ้งร่วมทุน” Investment Holding Co ที่เป็น “กิจการความเสี่ยงสูง” (Active & High Risk Co) รายจ่าย รายได้ มีความสัมพันธ์ (Matching) กับ “บริษัท”และ “คนทำงาน” ที่จะได้รับ Fringe Benefit จากกิจการของบริษัทโฮลดิ้งแต่ละประเภท
Legacy Planning ขาดไม่ได้หากจะวางแผนมรดกที่ต้องมี “เอกสารกฎหมาย” พินัยกรรม บันทึกกงสี (ถือครองทรัพย์สินแทนกัน) สัญญาผู้ถือหุ้นครอบครัว Living Will (Advance Directive) บันทึกการไม่ยอมรับการรักษาทางการแพทย์ Pre-nuptial Contract สัญญาก่อนสมรส อย่างไรก็ตาม “เอกสารกฎหมาย” ยังอาจถูก “เจ้าหนี้” ฟ้องร้องอันจะมี “ผลกระทบต่อมรดก”
“ประกันชีวิต” ความคุ้มครองและผลประโยชน์ใน “กรมธรรม์ประกันชีวิต” ไม่ถูกฟ้องร้องหรือยึดทรัพย์ได้ตามกฎหมาย ข้อดี คือ “ผู้รับประโยชน์” ได้รับการคุ้มครอง และ “ประกันชีวิต” เป็น “สัญญาเพื่อประโยชน์บุคคลภายนอก” (ผู้รับประโยชน์) เจ้าหนี้ “ยึดกรมธรรม์” ไว้เป็น “หลักประกัน” ไม่ได้ เว้นแต่ Credit Life Insurance ที่ “เจ้าหนี้ธนาคาร” กำหนดให้เป็น Collateral ประเภทหนึ่งที่มี Liquidity สภาพคล่องที่ “ธนาคาร” รับได้
#มรดก #วางแผนมรดก #LegacyPlanning #ธุรกิจครอบครัว #FamilyBusiness #LifeInsurance #Insurance #ประกันชีวิต #Law #กฎหมาย #ภาษี #Tax
ชินภัทร วิสุทธิแพทย์
LINE: @chinapatonelaw
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2026 Blockdit
