💰 ซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่?
หลายคนอยากลงทุนใน RMF / TESG / TESGX เพื่อลดหย่อนภาษี แต่รู้ไหมว่า...ก่อนซื้อควร คำนวณสิทธิของตัวเองก่อน
เพราะถ้าซื้อเกินสิทธิ ❌ ส่วนที่เกินจะไม่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ และส่วนต่างกำไรของส่วนที่เกิน จะไม่ได้รับยกเว้นภาษี ดังนั้นหลักง่าย ๆ คือ
✅ ซื้อน้อยกว่าสิทธิได้
❌ แต่ไม่ควรซื้อเกินสิทธิ
📌 กองทุนแต่ละประเภท ลดหย่อนได้เท่าไหร่?
💼 RMF
ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และเมื่อรวมกับ PVD, กบข., กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน, กอช. และประกันบำนาญ ต้องลดหย่อนรวมกันไม่เกิน 500,000 บาท
🌱 TESG
ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และเมื่อรวมกับ TESGX แล้ว ต้องไม่เกิน 300,000 บาท
📈 TESGX
หลักเกณฑ์เหมือน TESG คือ ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และเมื่อรวมกับ TESG แล้ว ต้องไม่เกิน 300,000 บาท
🤔 แล้ว "เงินได้ที่ต้องเสียภาษี" คืออะไร?
หลายคนเข้าใจผิดว่าเป็น เงินได้สุทธิ หรือ เงินได้หลังหักค่าใช้จ่าย แต่จริง ๆ แล้ว ไม่ใช่
👉 เงินได้ที่ต้องเสียภาษี ในที่นี้ หมายถึง เงินได้พึงประเมินที่ต้องนำมาคำนวณภาษี ก่อนหักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อน โดยไม่นับเงินได้ที่ได้รับการยกเว้นภาษี
ตัวอย่างในภาพ
✅ เงินเดือนทั้งปี 480,000 บาท → นำมาคิด
❌ ดอกเบี้ยเงินฝากออมทรัพย์และเงินปันผลจากสหกรณ์ออมทรัพย์ → ได้รับยกเว้นภาษี จึงไม่นำมาคิด
✅ เงินปันผลจากกองทุนรวม 20,000 บาท → นำมาคิด (ใช้ยอดก่อนหักภาษี ณ ที่จ่าย)
ดังนั้น เงินได้ที่ต้องเสียภาษี = 500,000 บาท
🧮 แล้วซื้อกองทุนได้เท่าไหร่?
เมื่อเงินได้ที่ต้องเสียภาษีเท่ากับ 500,000 บาท
✔️ RMF ซื้อได้สูงสุด 150,000 บาท (30%) แต่เมื่อนำไปรวมกับ PVD, กบข., กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน, กอช. และประกันบำนาญ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท
✔️ TESG ซื้อได้สูงสุด 150,000 บาท และเมื่อรวมกับ TESGX ต้องไม่เกิน 300,000 บาท
✔️ TESGX ซื้อได้สูงสุด 150,000 บาท และเมื่อรวมกับ TESG ต้องไม่เกิน 300,000 บาท
ที่คิดข้างต้นเป็นเพดานที่ซื้อได้ แต่จะซื้อเท่าไหร่ก็แล้วแต่เรา แค่ไม่เกินนี้
📝 สำหรับผู้ที่ยื่นภาษีครึ่งปี (ภ.ง.ด.94)
ผู้ที่มีเงินได้ตามมาตรา 40(5), 40(6), 40(7) และ 40( 8 ) ที่มีหน้าที่ยื่นภาษีครึ่งปี สามารถนำเงินลงทุนใน RMF, TESG และ TESGX ที่ลงทุนในช่วง มกราคม–มิถุนายน มาลดหย่อนได้ โดยใช้เพดานเดียวกับการยื่นภาษีประจำปี
ส่วน PVD และ กบข. ไม่สามารถนำมาลดหย่อนในการยื่นภาษีครึ่งปีได้ เนื่องจากเป็นค่าลดหย่อนที่เกี่ยวข้องกับเงินได้มาตรา 40(1)
💡 สรุป
การซื้อกองทุนลดหย่อนภาษี ไม่ใช่ยิ่งซื้อเยอะยิ่งดี แต่ควรซื้อ ให้พอดีกับสิทธิที่ได้รับ และสอดคล้องกับแผนการเงินของตัวเอง
เพราะเป้าหมายหลักของการลงทุน คือ การสร้างความมั่งคั่งในระยะยาว ส่วนการประหยัดภาษีเป็นเพียง ผลพลอยได้ ที่ช่วยให้การลงทุนของเราคุ้มค่ายิ่งขึ้น
#หมอยุ่งอยากมีเวลา #ภาษี #วางแผนภาษี #RMF #TESG #TESGX #กองทุนรวม #ลดหย่อนภาษี
- 22
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2026 Blockdit
