การนับปีการถือครองของกองทุนประหยัดภาษี SSF RMF TESG TESGX นับยังไงบ้าง การนับเหมือนหรือต่างยังไง??
การนับการถือครองของ 4 กองทุนประหยัดภาษี SSF, TESG และ TESGX นับวันชนวัน ปีชนปี ส่วน RMF นับวันชนวัน ปีชนปี แต่ดูเป็นชุด และมีอายุของผู้ถือมาเกี่ยวด้วย มาค่อยๆ อ่านรายละเอียดและตัวอย่างกัน
SSF กฎหมายกำหนดว่าจะใช้ลดหย่อนภาษีได้ในปี 62-67 ซึ่งไม่มีการต่ออายุการลดหย่อนของ SSF ใช้ลดหย่อนได้ถึงปี 67 นี้เท่านั้น ซึ่งถึงแม้ไม่สามารถลดหย่อนภาษีด้วย SSF กอง SSF ที่เคยซื้อไว้ ก็ต้องถือจนครบเงื่อนไขคือ 10 ปี
การนับปีการถือครอง SSF ต้องถือครอง 10 ปี เต็ม นับแบบวันชนวัน ปีชนปี ของเงินแต่ละก้อนที่ซื้อลงทุน
ถ้าซื้อ SSF 2 ครั้ง เมื่อปี 67 คือ 30 ม.ค. และ 30 ต.ค. 67 จะนับเงินแต่ก้อนที่ซื้อ
ที่ซื้อเมื่อ 30 ม.ค. 67 ขายได้ 31 ม.ค. 77
ที่ซื้อเมื่อ 30 ต.ค. 67 ขายได้ 31 ต.ค. 77
RMF เป็นการเก็บเงินเพื่อเกษียณ ดังนั้นจะมีอายุของผู้ถือครองเข้ามาเกี่ยวในการครบกำหนดขายคืนได้ตามเงื่อนไขด้วย และการนับการถือครองจะนับเป็นชุด
RMF ขายคืนได้ต้องมีอายุตั้งแต่ 55 ปี และถือครองมาไม่น้อยกว่า 5 ปี โดยเป็นการนับแบบวันชนวัน ปีชนปี และมองทั้งชุดครบ 5 ปี โดยดูวันที่ซื้อลงทุนครั้งแรกเป็นสำคัญ
ถ้ามีอายุครบ 55 ปี วันที่ 1 ม.ค. 67
เริ่มลงทุน RMF ครั้งแรก วันที่ 1 ธ.ค. 61
ลงทุนต่อเนื่องมาทุกปี ปี 61, 62, 63, 64, 65, 66
จะขายคืน RMF ทุกก้อนที่ซื้อมา ได้ตั้งแต่ 2 ม.ค. 67 เพราะอายุครบ 55 ปี และถือครบ 5 ปี (ครบเมื่อ 2 ธ.ค. 66) นับจากวันที่ซื้อครั้งแรก (1 ธ.ค. 61)
Thailand ESG หรือ TESG ที่เริ่มออกในเดือน ธ.ค. 66 ใช้ลดหย่อนภาษีได้ในปี 2566 – 2575 การนับจะคล้ายกับ SSF แต่เป็น 8 ปีเต็ม และเฉพาะ TESG ที่ซื้อลหย่อนในปี 67-69 ปรับลดปีการถือครองเป็น 5 ปี ดังนั้น TESG ที่ซื้อเมื่อปี 66 และ TESG ที่จะใช้ลดหย่อนในปี 70-75 ยังเป็น 8 ปีเต็ม
ซื้อ TESG 2 ครั้ง ปี 66 คือ 14 และ 28 ธ.ค. จะนับเงินแต่ก้อนที่ซื้อ (ถือ 8 ปีเต็ม สำหรับ TESG ที่ซื้อปี 66 และปี 70-75)
ที่ซื้อเมื่อ 14 ธ.ค. 66 ขายได้ 15 ธ.ค. 74
ที่ซื้อเมื่อ 28 ธ.ค. 66 ขายได้ 29 ธ.ค. 74
ซื้อ TESG 2 ครั้ง ปี 68 คือ 14 และ 28 ธ.ค. จะนับเงินแต่ก้อนที่ซื้อ (ถือ 5 ปีเต็ม สำหรับ TESG ที่ซื้อ 67-69)
ที่ซื้อเมื่อ 14 ธ.ค. 68 ขายได้ 15 ธ.ค. 73
ที่ซื้อเมื่อ 28 ธ.ค. 68 ขายได้ 29 ธ.ค. 73
ส่วน TESGX ที่เพิ่งออกมาเมื่อ พ.ค. 68 นี้ การนับปีเป็นลักษณะเดียวกับ TESG และถือ 5 ปี นับนับแบบวันชนวัน ปีชนปี ของเงินแต่ละก้อนที่ ซื้อลงทุน หรือที่ย้ายจาก LTF เข้า TESGX (สำหรับปี 68 ต้องย้าย LTF หรือซื้อลงทุนในช่วง พ.ค.-มิ.ย. 68 เท่านั้น)
ย้าย LTF ไป TESGX 2 ครั้ง คือ 14 พ.ค. และ 30 พ.ค. 68 จะนับเงินแต่ก้อนที่เข้าไป
ที่ย้ายเมื่อ 14 พ.ค. 68 ขายได้ 15 พ.ค. 73
ที่ย้ายเมื่อ 30 พ.ค. 68 ขายได้ 31 พ.ค. 73
ส่วน LTF ใช้ลดหย่อนภาษีได้ถึงปี 62 เท่านั้น LTF ที่เคยมีมาทั้งหมดครบเงื่อนไขการขายคืนได้ทั้งหมด ตั้งแต่ 2 ม.ค. 68 ไม่ว่าจะซื้อช่วงไหนของปี 62 เนื่องจากการนับปีนับตามปีปฏิทิน ซึ่งต่างจากการนับกองทุนประหยัดภาษีอย่างอื่น
กองทุนประหยัดภาษีเหล่านี้ เราต้องถือครองให้ได้อย่างน้อยตามเงื่อนไข แต่ถ้าครบกำหนดที่สามารถขายคืนได้ เราจะขายออกมาเลย หรือจะยังถือต่อก็สามารถทำได้แล้วแต่เรา
#หมอยุ่งอยากมีเวลา #กองทุนรวม #LTF #RMF #SSF #TESG #TESGX #ลดหย่อนภาษี #ภาษี #เงื่อนไขการถือครอง #MutualFund
- 38
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2025 Blockdit
