วันนี้ (30 มิ.ย. 68) เป็นวันสุดท้ายในการย้าย LTF ไป TESGX
และลงทุน TESGX เพื่อลดหย่อนปี 68 แต่นอกจาก TESGX ปี 68 ยังมี กองทุนประหยัดภาษี RMF TESG ให้ได้ลดหย่อนภาษีกันด้วยนะ
มาอ่านสรุปความเหมือนและต่างของ 3 กองทุนประหยัดภาษีเหล่านี้กัน
1. เพดานในลดหย่อนภาษี
RMF, TESG, และ TESGX สำหรับเงินลงทุนใหม่ จะมีเพดาน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษีมาเกี่ยวด้วย ซึ่งเพดานแต่ละตัวแยกกันต่างหาก และ RMF จะมีเพิ่มเติม คือ เมื่อ RMF + ประกันบำนาญ + PVD/กบข/กอช/กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน แล้วไม่เกิน 500,000 บ.
ส่วน TESGX สำหรับที่ย้ายจาก LTF ไป จะไม่มีเพดานเรื่อง 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี แต่มีเพดานลดหย่อน 500,000 บ. โดยลดหย่อนปี 68 ได้ไม่เกิน 300,000 บ. และปี 69-72 ไม่เกิน 50,000 บ. ต่อปี โดยส่วนที่ลดหย่อนภาษีที่เกิน 300,000 บ. จะหารเฉลี่ยเท่ากันใน 4 ปีที่เหลือ เช่น ย้ายไป 400,000 บ. ลดหย่อนปี 68 ได้ 300,000 บ. และปี 69-72 ได้อีกปีละ 25,000 บ.
2.สินทรัพย์ลงทุน
RMF จะมีให้เลือกหลายสินทรัพย์ลงทุน ตั้งแต่เสี่ยงน้อยไปจนถึงเสี่ยงมาก ทั้งในและต่างประเทศ
TESG และ TESGX มีข้อจำกัดของสินทรัพย์ลงทุน เนื่องจากทุกกองเน้นต้องเป็นสินทรัพย์ในประเทศตามเกณฑ์ ESG อย่างน้อย 80% ของ NAV ดังนั้นถ้าจะมีต่างปะเทศผสมก็ได้ไม่เกิน 20% ของ NAV เท่านั้น บางกองจึงมีต่างประเทศบ้างเล็กน้อย
TESG จะมีเป็นกองตราสารหนี้ กองทุนรวมผสม(ผสมหุ้นและตราสารหนี้) กองทุนรวมหุ้นให้เลือก เน้นสินทรัพย์ในประเทศ
แต่ TESGX นอกจากต้องลงทุนในประเทศ 80% ของ NAV ยังมีเงื่อนไขต้องลงทุนหุ้นไทยอย่างน้อย 65% ของ NAV ด้งนั้น กองของ TESGX จึงไม่มีกองตราสารหนี้ให้เลือกเลย แต่จะมีเป็นกองทุนผสมและกองทุนรวมหุ้นเท่านั้น
3. กำหนดเงื่อนไขเวลาการซื้อ
RMF ซื้อตอนไหนก็ได้ของปี โดยต้องซื้อลงทุนทุกปี เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี ติดต่อกัน ไม่จำเป็นต้องซื้อ RMF กองเดิม จะเปลี่ยนกอง เปลี่ยน บลจ. ก็ได้ ขอแค่ปีนั้นมีการซื้อ RMF
TESG, TESGX ไม่จำเป็นต้องซื้อทุกปี ซื้อปีเดียวและไม่ซื้ออีกเลยก็ได้ ซึ่ง TESG จะซื้อตอนไหนก็ได้ของปี แต่ TESGX ต้องซื้อหรือย้าย ภายใน พ.ค.-30 มิ.ย. 68 เท่านั้น ดังนั้นใครเล็งๆ จะย้าย LTF มา TESGX อย่าลืมว่า ต้องภายในวันนี้ 30 มิ.ย. 68 เท่านั้น
4. กำหนดการซื้อขั้นต่ำ ทั้ง RMF TESG และ TESGX ไม่มีกำหนดการซื้อขั้นต่ำในการลดหย่อนภาษี แต่อาจมีกำหนดการซื้อขั้นต่ำที่กองนั้นๆ กำหนดไว้
5. เงื่อนไขการถือครอง
RMF กการนับปีการถือครองต่างไปจาก TESG และ TESGX อย่างชัดเจน เนื่องจากมีเงื่อนไขของอายุและการนับเป็นชุด คือ ต้องถือไม่น้อยกว่า 5 ปี (นับแบบวันชนวัน) และอายุครบ 55 ปีบริบูรณ์ ถึงจะขายคืนได้ตามเงื่อนไข และขายคืนได้ทั้งหมดที่ซื้อมา โดยการนับจะเป็นชุด และนับการลงทุนครั้งแรกเป็นสำคัญ
ส่วน TESG และ TESGX นับ 5 ปีเต็ม โดยนับจากวันที่เข้าลงทุนของเงินแต่ละก้อน
6. การจำกัดเวลาที่จะสามารถซื้อลงทุนเพื่อลดหย่อน
RMF ไม่มีกำหนดปีที่จะใช้ลดหย่อนได้ ในตอนที่ออกเงื่อนไขการลดหย่อนภาษี และจะซื้อตอนไหนก็ได้ของปี ซื้อปีไหนลดหย่อนปีนั้น
TESG กำหนดไว้ว่า จะสามารถใช้ลดหย่อนภาษีได้ในปี 66-75 โดยเงื่อนไขที่ถือ 5 ปีเต็ม กำหนดไว้สำหรับปี 67-69 เท่านั้น ถ้าไม่ใช่ปี 67-69 จะใช้ตามเงื่อนไขเดิม คือ ถือ 8 ปี เต็ม
TESGX สำหรับย้าย LTF มีเฉพาะ พ.ค. - มิ.ย. 68 เท่านั้น ถ้าหลังจากนี้จะไม่มีให้ย้ายได้อีก
ส่วนถ้าเป็น TESGX สำหรับเงินลงทุนใหม่ สำหรับปี 68 เปิดให้ซื้อลงทุนได้ แค่ช่วง พ.ค. - มิ.ย. 68 เท่านั้น และจะเปิดให้ซื้อลงทุนเพื่อลดหย่อนภาษีได้อีกในปี 69 แต่เฉพาะปี 68 เท่านั้นที่เพดานการลดหย่อนภาษีแยกต่างหาก ไม่รวมกับอย่างอื่น แต่ตั้งแต่ปี 69 ไป เพดานในการลดหย่อนภาษี TESGX สำหรับเงินลงทุนใหม่ จะไปรวมกับ TESG
RMF, TESG, TESGX ซึ่ง TESGX ในการลดหย่อนจะมีความซับซ้อนเล็กน้อย ศึกษาเงื่อนไขการให้ลดหย่อนภาษีให้ดี เข้าใจลักษณะสินทรัพย์ที่จะลงทุน และถ้าต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากการย้าย LTF ไป TESGX ต้องย้ายทั้งหมด ห้ามขายออกหรือสับเปลี่ยน และต้องย้ายภายใน 30 มิ.ย. 68 เท่านั้นนะ
#กองทุนลดหย่อนภาษี #หมอยุ่งอยากมีเวลา #หุ้น #ThaiESGX #TESG #กองทุนรวม #RMF #LTF
- 23
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2025 Blockdit
