ลดหย่อนภาษี คืออะไร ทำไมเราต้องรู้
เมื่อถึงช่วงยื่นภาษี หลายคนมักตั้งคำถามว่า “ต้องจ่ายภาษีเท่าไร” แต่ความจริงแล้ว จำนวนภาษีที่เราต้องจ่าย ไม่ได้ขึ้นอยู่กับรายได้เพียงอย่างเดียว หากยังขึ้นอยู่กับสิ่งที่เรียกว่า “การลดหย่อนภาษี” อีกด้วย
การเข้าใจว่าลดหย่อนภาษีคืออะไร และใช้สิทธิได้อย่างถูกต้อง จะช่วยให้เรา เสียภาษีเท่าที่ควรเสีย ไม่มากเกินความจำเป็น และยังช่วยวางแผนการเงินได้ดีขึ้นในระยะยาว
ลดหย่อนภาษี คืออะไร?
ลดหย่อนภาษี คือ สิทธิที่กฎหมายภาษีกำหนดให้ผู้มีเงินได้สามารถนำค่าใช้จ่ายบางประเภท หรือภาระที่จำเป็นในชีวิต มาหักออกจากรายได้ เพื่อคำนวณหา เงินได้สุทธิ ก่อนนำไปคำนวณภาษี
หลายคนมักสับสนระหว่าง
ค่าใช้จ่าย (Expense Deduction) และ ค่าลดหย่อน (Allowance Deduction)
ค่าใช้จ่าย เป็นการหักรายได้ตามประเภทเงินได้ (เช่น เงินเดือนหัก 50%)
ค่าลดหย่อน เป็นสิทธิพิเศษเพิ่มเติมที่หักได้จากเงินได้หลังหักค่าใช้จ่ายแล้ว
ยิ่งมีค่าลดหย่อนมากเท่าไร ฐานภาษีก็จะยิ่งลดลง ส่งผลให้ภาษีที่ต้องจ่ายน้อยลงตามไปด้วย
ลดหย่อนภาษี ช่วยเราได้อย่างไร?
ประโยชน์หลักของการลดหย่อนภาษี คือ ช่วยลดจำนวนภาษีที่ต้องจ่ายจริง
ตัวอย่างเช่น
หากคุณมีเงินได้สุทธิ 500,000 บาท
กรณีไม่มีค่าลดหย่อนเพิ่มเติม → ต้องเสียภาษีเต็มตามฐาน
กรณีมีค่าลดหย่อน 100,000 บาท → เงินได้สุทธิเหลือ 400,000 บาท
แม้ตัวเลขรายได้จะเท่าเดิม แต่ภาษีที่ต้องจ่ายแตกต่างกันอย่างชัดเจน
นี่จึงเป็นเหตุผลว่าทำไม “การรู้สิทธิลดหย่อนภาษี” จึงสำคัญ โดยเฉพาะผู้ที่มีรายได้ประจำทุกปี
ใครบ้างที่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้?
สิทธิลดหย่อนภาษี ไม่ได้จำกัดเฉพาะมนุษย์เงินเดือน เท่านั้น แต่ผู้มีรายได้ทุกกลุ่มสามารถใช้สิทธิได้ เช่น
-มนุษย์เงินเดือน
-ฟรีแลนซ์ / อาชีพอิสระ
-เจ้าของกิจการ / ผู้ประกอบการ
-ผู้ที่มีรายได้หลายทางในปีเดียว
ขอเพียงเป็นผู้มีเงินได้ที่ต้องยื่นแบบภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ก็สามารถใช้สิทธิลดหย่อนได้ตามเงื่อนไขกฎหมาย
ประเภทของค่าลดหย่อนภาษีที่ควรรู้
ค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว
เป็นกลุ่มค่าลดหย่อนพื้นฐานที่ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ใช้สิทธิได้ เช่น
-ค่าลดหย่อนส่วนตัว
-คู่สมรส (กรณีไม่มีรายได้)
-บุตร
-บิดามารดาที่เข้าเงื่อนไข
ค่าลดหย่อนกลุ่มนี้สะท้อนภาระค่าใช้จ่ายพื้นฐานของครอบครัว
ค่าลดหย่อนด้านประกันและการออม
เป็นค่าลดหย่อนที่ช่วยทั้งเรื่องภาษีและการวางแผนอนาคต เช่น
-ประกันชีวิต
-ประกันสุขภาพ
-กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
-RMF / SSF
กลุ่มนี้เหมาะกับผู้ที่ต้องการ ลดภาษีควบคู่กับการออมเงินระยะยาว
ค่าลดหย่อนเพื่อสังคมและเศรษฐกิจ
เช่น
-เงินบริจาคให้มูลนิธิหรือองค์กรที่กฎหมายกำหนด
-มาตรการลดหย่อนพิเศษจากภาครัฐในบางปี
อย่างไรก็ตาม ต้องตรวจสอบเงื่อนไขและอัตราการลดหย่อนให้ชัดเจนทุกครั้ง
ลดหย่อนภาษี ต้องมีเอกสารอะไรบ้าง?
การใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจำเป็นต้องมี เอกสารหลักฐาน รองรับ เช่น
-ใบเสร็จรับเงิน
-หนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกัน
-หนังสือรับรองเงินบริจาค
เอกสารเหล่านี้ควรเก็บไว้อย่างน้อยตามระยะเวลาที่กฎหมายกำหนด เพราะหากถูกตรวจสอบย้อนหลังและไม่มีหลักฐาน อาจถูกเรียกเก็บภาษีเพิ่มพร้อมเบี้ยปรับได้
ข้อผิดพลาดที่พบบ่อยเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษี
-เข้าใจผิดว่าลดหย่อนภาษี = ได้เงินคืนเสมอ
-ใช้สิทธิลดหย่อนเกินกว่าที่กฎหมายกำหนด
-ไม่เก็บเอกสารหลักฐาน
-คิดลดหย่อนเฉพาะช่วงใกล้ยื่นภาษี ทำให้วางแผนไม่ทัน
ข้อผิดพลาดเหล่านี้อาจทำให้เสียภาษีมากกว่าที่ควร หรือเสี่ยงปัญหาทางภาษีในอนาคต
วางแผนลดหย่อนภาษีล่วงหน้า ดีกว่าอย่างไร?
การวางแผนลดหย่อนภาษีตั้งแต่ต้นปี ช่วยให้
-เลือกใช้สิทธิได้ครบถ้วน
-กระจายการออมและการลงทุนอย่างเหมาะสม
-ไม่ต้องเร่งตัดสินใจช่วงใกล้ยื่นภาษี
นอกจากนี้ ยังช่วยให้บริหารกระแสเงินสดและเป้าหมายทางการเงินได้ดีขึ้นอีกด้วย
ลดหย่อนภาษี คือเรื่องใกล้ตัวที่ไม่ควรมองข้าม
ลดหย่อนภาษีไม่ใช่เรื่องไกลตัวหรือซับซ้อนอย่างที่หลายคนคิด แต่เป็นสิทธิที่กฎหมายให้ไว้เพื่อช่วยลดภาระของผู้มีรายได้
การเข้าใจและใช้สิทธิลดหย่อนภาษีอย่างถูกต้อง จะช่วยให้คุณ เสียภาษีอย่างเป็นธรรม วางแผนการเงินได้ดี และไม่พลาดโอกาสสำคัญทางภาษี
หากต้องยื่นภาษีทุกปี การรู้เรื่อง “ลดหย่อนภาษี” คือสิ่งที่ควรรู้ตั้งแต่วันนี้
โฆษณา
- ดาวน์โหลดแอปพลิเคชัน
- © 2026 Blockdit
